В российском законодательстве четко прописаны основные признаки банкротства.
Содержание этой статьи:
Что такое признаки банкротства
Арбитражный суд признает гражданина или предприятие банкротом, в том случае, когда они неспособны:
- выполнить требования кредиторов и оплатить товар, услугу, работу;
- обеспечить обязательные выплаты в фонды государственных и частных организаций;
- общая сумма долгов превышает доход физического или юридического лица, а также стоимость его имущества.
Суд, принимая решение о несостоятельности гражданина или компании, руководствуется нормативно-правовыми актами, действующего в РФ законодательства.
Существует два основных признака банкротства, наличие которых обязательно для принятия дела к рассмотрению.
- Наличие долга.
- Просрочка по выплатам не менее 3 месяцев.
Важно: обращение о подтверждении несостоятельности физического или юридического лица в арбитражный суд может быть направлено самим должником, кредиторами, Федеральной налоговой службой, но только при наличии основных признаков банкротства.
Минимальная суммарная задолженность
Что включает понятие признаки банкротства? В первую очередь — наличие долговых обязательств у гражданина.
При этом минимальная суммарная задолженность перед банками для физического лица должна составлять не менее 500 000 руб.
Важно: итоговая сумма складывается путем сложения всех существующих на момент подачи заявления задолженностей гражданина перед кредиторами.
Поэтому, даже если обязательства перед одним из них гораздо меньше указанной суммы, но существуют претензии от других кредиторов, то заявление подается с учетом всех долгов физического лица, подтвержденных документально.
Дополнительные аспекты, влияющие на формирование долга
Должнику следует учитывать, что российское законодательство проводит четкие границы между денежными обязательствами и обязательными выплатами в бюджетные и внебюджетные организации.
- Денежные обязательства конкретизируются правилами и нормами Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ).
- Обязательные платежи относятся к компетенции налогового законодательства.
Подобные ограничения способствуют тому, что уполномоченные от лица государства органы, выступают в качестве субъекта публично-правовых отношений, а не как участник имущественных сделок.
Поэтому должнику и кредиторам важно учитывать, что суд, определяя итоговую сумму финансовых обязательств и обязательных выплат, не принимает во внимание следующие аспекты:
- выплаты по возмещению вреда жизни и здоровью, который должник нанес третьим лицам;
- выплаты авторам;
- счета и обязательства между компаньонами;
- всевозможные штрафы и пени, начисленные за невыполнение иных обязательств;
- экономические санкции налоговой службы, наложенные в результате неуплаты налогов.
Требование о признании физического или юридического лица банкротом может быть опровергнута при возникновении спора между должником и кредитором.
Поэтому законодательством предусмотрен запрет на размещение публикаций о несостоятельности до вынесения решения принятого арбитражным судом.
Отклонение от графика выплат
Нормативно-правовые документы Федерального закона о банкротстве содержат пункт, в котором говорится о том, что задержка выплат по счетам не должна превышать 3 месяцев (часть 2 ст. 213.3).
То есть, если гражданин в конце указанного срока вносит положенную сумму, то он не попадает под закон о несостоятельности.
В том случае, когда просрочка превышает срок 3 месяца от установленной договором даты внесения средств на счет кредитора, физическое лицо может быть признано банкротом.
Нюансы банкротства организаций
Правила и особенности банкротства действительны как для физических лиц, так и для юридических. Единственное отличие заключается в итоговой сумме долга.
Для рассмотрения финансовой несостоятельности юридических лиц общая задолженность учреждения, согласно законодательству РФ, составляет не менее 300 000 р.
Тогда как общая задолженность гражданина перед банками и иными организациями, оговоренная в законе о несостоятельности, равна 500 000 р. и выше.
Существуют определенные правила, применяемые исключительно к банкам, монополиям и объектам стратегического назначения.
Например, банку не обязательно подтверждать в суде сумму долга. А установленная законом минимальная суммарная задолженность для стратегически важных предприятий и монополий составляет от 500 000 до 1 000 000 р. и выше.
Организационная форма подобных организаций (ИП, ООО или иное) на рассмотрение дела никакого влияния не оказывает.
Отсутствие оснований для признания несостоятельности
Если признаки банкротства отсутствуют, то суд имеет право отказаться от рассмотрения дела о несостоятельности физического и юридического лица и признании его банкротом.
Важно: общая сумма задолженности, в обязательном порядке, должна быть утверждена судом.
Исковое заявление от кредиторов
Гражданин, получивший уведомление о том, что кредитор подал в суд исковое заявление о востребовании образовавшейся задолженности, может в течение 10 календарных дней оспорить сумму, указанную в требовании.
Должнику необходимо убедительно аргументировать претензию. Суд, признав аргументы гражданина действительными, может утвердить меньшую сумму общего долга и снять с рассмотрения заявление о банкротстве.
Заявление от физического лица
Гражданин, самостоятельно подающий заявление о признании собственной несостоятельности, должен включить в общую сумму все задолженности, существующие на данный момент и подкрепить их документами.
Если получившаяся в итоге сумма будет варьироваться от 500 000 р. и выше, то арбитражный суд возьмется за рассмотрение документа.
В том случае, когда сумма меньше указанной, заявление автоматически откланяется от рассмотрения.
Дополнительные критерии оценки платежеспособности
Гражданин или организация могут быть признаны неплатежеспособными при наличии следующих факторов:
- прекращение расчетов по образовавшимся долгам при наступлении срока, указанного в договоре;
- отсутствие поступлений по принятым обязательствам (более 10% от общей массы) в течение 30 дней с момента оговоренной договором даты;
- общая сумма долга больше оценочной стоимости имущества физического лица;
- постановление приставов о том, что у должника отсутствует имущество, которое можно конфисковать и реализовать в счет оплаты долгов.
Важно: согласно арбитражно-процессуальному кодексу Российской Федерации, составление и отправка отзыва в ответ на заявление о признании финансовой несостоятельности гражданина или организации, является правом, а не обязанностью должника. Выдвинутые возражения всегда рассматриваются судом, как защита в ответ на исковые требования.
Поэтому отсутствие отзыва физического или юридического лица в ответ на выставленные кредиторами претензии и требования, не повлияет на рассмотрение заявления и будет считаться поводом для наложения санкций на должника.
Что такое фиктивное банкротство
Юристы часто сталкиваются с аферами в виде фиктивного банкротства — ложного объявления о финансовой несостоятельности физического или юридического лица.
Цель мероприятия — введение в заблуждение кредиторов насчет своей платежеспособности, получение отсрочек по выплатам, скидок, равных телу кредита, а чаще всего, для полного освобождения от уплаты долга.
Фиктивным банкротством называется ряд мероприятий, по признанию несостоятельности гражданина или организации, которые фактически не имеют ни одного из признаков, с целью освобождения от принятых долговых обязательств.
Юристы отмечают следующие признаки фиктивного банкротства:
- покупка по заведомо высокой цене имущества, услуг;
- бухгалтерские отчеты отражают данные несоответствующие фактическим, например, выплаты по кредиту превышают цифры, прописанные в договоре;
- сокрытие части имущества, например, на время аудиторских проверок или описи, выполняемой службой судебных приставов;
- преднамеренное затягивание процедуры банкротства или перенос времени подачи документов;
- составление и подача заявлений о несостоятельности юридического лица во время финансовой стабильности компании.
Процедуры, которые должен пройти гражданин или руководитель предприятия, желающий фиктивно объявить себя экономически несостоятельным, те же самые, что и при обычной подаче заявления.
Ответственность за фиктивное банкротство
Если в ходе рассмотрения дела о банкротстве выявлен ряд мероприятий, проведенных преднамеренно, с целью получения выгоды, то должнику грозит уголовная ответственность по ст. 197 УК РФ. Во внимание принимаются следующие факты:
- на момент обращения в арбитражный суд, должник имеет возможность выполнить требования кредиторов в полном объеме, или частично;
- наличие денежных средств у должника, лежащих на различных банковских счетах.
На основании этого, анализируется платежеспособность гражданина или организации, и выносится решение.
Уголовная ответственность грозит физическим и юридическим лицам, предъявляющим заведомо ложные факты по поводу собственной платежеспособности, с целью избежать уплаты долгов.
Должнику придется заплатить штраф, сумма которого предусмотрена законодательством. В некоторых случаях физические или юридические лица могут лишиться свободы сроком до 6 лет, без освобождения от уплаты штрафа и долга.
Признаки преднамеренного банкротства
Что такое преднамеренное банкротство? Это ряд действий, сознательно предпринятых физическим или юридическим лицом, которые в итоге приводят к банкротству гражданина или компании.
Целью аферы является уклонение от выплаты накопившихся задолженностей кредитным организациям.
Юристы отмечают следующие признаки преднамеренного банкротства:
- намеренное искажение отчетности: неверное заполнение документации, неправильное ведение бухгалтерии и прочее;
- намеренное заключение договоров, несущих убытки должнику, или заключение фиктивных невыгодных сделок;
- реализация продуктов производства по заведомо низкой стоимости;
- снятие денег с собственных счетов, без дальнейших вложений и прочее.
То есть, при организации преднамеренного банкротства, все действия физического или юридического лица направлены на его разорение, потерю денежных средств и утрату имущественных ценностей. Искусственно спровоцированная несостоятельность базируется на трех основных аспектах:
- Бездействие, или действия, совершенные преднамеренно.
- Видимый ряд причин, связывающих деяние и последствия.
- Результатом действий или бездействия являются крупные убытки.
Важно: фиктивное или преднамеренное банкротство — это проведение ряда незаконных мероприятий с целью наживы, приводящее в случае доказанности, к административной или уголовной ответственности.
Ответственность за преднамеренное банкротство
В том случае, когда у суда возникают подозрения по поводу действий должника, финансовые управляющие начинают собирать доказательную базу.
С особой тщательностью проверяются и перепроверяются учредительные документы, счета, бухгалтерские отчеты, контакты должника и многое другое.
Выявляются причины ухудшения финансового состояния физического или юридического лица. Проводится связь между причинами и результатом.
Доказанность преднамеренного банкротства грозит заемщику уголовной ответственностью: штрафа в размере установленной УК РФ суммы, изъятие средств.
Должник может лишиться свободы, согласно статье 196, УК РФ, на срок от 3 месяцев до 6 лет (зависит от масштаба дела) и при этом выплачивать штраф, назначенный судом.
Важно: уголовная ответственность за преднамеренное банкротство предполагается в том случае, когда четко прослеживается преступный умысел и нанесение крупного ущерба, объем которого прописан в законодательстве Российской Федерации.
Эксперт-экономист о различиях между преднамеренным и фиктивным банкротством, продолжение
Эксперт-экономист о различиях между преднамеренным и фиктивным банкротством, продолжение.
Признаки банкротства — Продажи и покупки с аукциона
