Menu

+7 (499) 350-44-81

Москва и обл.

+7 (812) 309-68-19

Санкт-Петербург
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Filter by Categories
Банки
Банкротство
Бизнеса с нуля
Бухгалтерия
Вклады
Выплаты
Договоры
Документы
Документы
Журналы
Закон
Заявления
ИП
Крединые карты
Кредит
Ликвидация
Налоги
ООО
Организация
Партнерские материалы
Персонал
Печать
Правовые вопросы
Расчетный счет
Регистрация
Регистрация ИП
Регистрация ООО
Рефинансирование
Торговая Марка
Трудоустройство
Увольнение
Управление
ФизЛица
Финансы

Налог на авто: Изменения расчета в 2017 году

21.02.2016

Налог на авто, вопреки ожиданиям россиян, в 2017 году не отменили. Количество автовладельцев, несмотря на кризис, растет. Поэтому вопросы, связанные с уплатой транспортного налога, как и прежде, волнуют большое количество людей.

Содержание

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 350-44-81 (Москва)

+7 (812) 309-68-19 (Санкт-Петербург)

8 (800) 333-45-16 Доб. 848 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Первое, с чем сталкивается каждый человек, купивший машину и оформивший необходимые документы – это налог на автомобиль. Новичку трудно понять: откуда берется определенная сумма, кто и как должен платить. Не стоит также путать налог на авто с налогом при продаже авто.

Выполнить расчеты можно и самостоятельно, воспользовавшись онлайн-калькулятором. Но предварительно нужно узнать, что такое налог на авто и какие машины облагаются этим видом налога.

Знакомство с понятием «автоналог»

Автоналог — это региональный платеж, расчет которого регулируется гл. 28 «Транспортного налога» НК РФ, описывающей суть сбора, точный список налогоплательщиков и автомобилей, подлежащих налогообложению.

Тарифы, отчетные периоды, скидки и льготы утверждаются региональными властями. Платить ТН (транспортный налог) обязан человек, на которого зарегистрирована машина, независимо от того является она его собственностью или нет.

Автовладелец должен предоставить в налоговые органы собственные данные и информацию о транспорте для расчета и определения размера пошлины.

Деньги от уплаты налога направляются в тот регион РФ, где зарегистрирована машина, и расходуются местными властями на ремонт и обслуживание дорог.

Основные позиции при выполнении расчетов

Самый актуальный вопрос на сегодня: сколько нужно платить в бюджет. Особенно это интересует автолюбителей, планирующих покупку автомобиля.  Рассчитать сумму фискального сбора можно самостоятельно, с помощью калькулятора налога на авто.

Данные, которые нужно узнать, для выполнения самостоятельных расчетов:

Важно: автомобили (в основном, легковые) мощностью менее 100 лошадиных сил попадают под ставку 2,5. Максимальная ставка — 15.

При выполнении расчетов, необходимо учитывать несколько важных аспектов.

  1. Налоговая база — лошадиные силы, или мощность мотора.
  2. При долевом владении: для одного собственника авто доля принимается за единицу, для нескольких собственников при исчислении берется 1/3, 1/2 и т.д., в зависимости от их количества.
  3. Фискальный сбор на транспортные средства в России устанавливается субъектами РФ. Поэтому величина налога часто зависит от того, в каком регионе зарегистрировано ТС. Случается, что регионального закона, касающегося оплаты ТН не существует. В подобной ситуации применяются ставки НК РФ.
  4. Начисления производятся за прошедший год (календарный). Здесь тоже есть определенные нюансы, например: ТС находится в собственности весь год, то сумма начислений при расчете приравнивается к единице. В тех случаях, когда автомобиль зарегистрирован не сначала года, то за расчетный период берется отношение количества полных месяцев нахождения ТС в собственности плательщика, к 12. Например: если постановка на учет пришлась на март, то отношение будет выглядеть как 9/12.

В техническом паспорте автомобиля мощность двигателя указана в лошадиных силах. Но иногда показатель может быть зафиксирован в киловаттах: 1 киловатт равен 1,36 л.с. Прежде чем приниматься за расчет ТН, необходимо перевести киловатты в лошадиные силы.

Налог на авто

Формула расчета: ТН (транспортный налог) = годовая налоговая ставка х мощность (л.с.) х срок владения (полных месяцев): 12.

Чтобы узнать ставку в Москве и области, СПб, регионах, нужно знать номер субъекта РФ. Как правило, это первые две цифры в ИНН, или на регистрационном номере машины. После этого, на специальном сайте во вкладке «транспортный налог», нужно ввести номер региона и тот год, ставки за который интересуют.

К примеру, в Московской области они следующие:

Налог на авто

Нюансы расчета ТН для дорогих автомобилей

В России люди платят налог на л. с. своего автомобиля, то есть мощность мотора, которой обладает ТС.  Но собственники дорогостоящих машин платят также и налог на роскошь.

Поэтому ежегодно министерством промышленности и торговли РФ публикуется список автомобилей, стоимость которых выше среднерыночной.

Важно: не существует единого перечня автомобилей, попадающих под действие налога на роскошь. Список такого имущества обновляется, или меняется ежегодно, 1 марта. Связано это с ростом цен на машины.

Налог на роскошь — это ТН, умноженный на определенный законодательством коэффициент, а не отдельный сбор, как думают некоторые автолюбители. Величина ставки зависит от стоимости машины и срока ее эксплуатации.

Данные о цене транспортного средства попадают в ФНС из следующих источников:

  • представительства России, где цены ТС зафиксированы в прайсе, и варьируются в зависимости от комплектации;
  • если в России нет представительства запрашиваемой марки, а авто ввезли из-за границы (к примеру, из Казахстана), то стоимость выбирается в каталоге рекомендуемых к розничной торговле цен (подобные каталоги есть у всех брендов).

Среднерыночная стоимость автомобилей ежегодно рассчитывается Минпромторгом. Собственник будет производить оплату налога на роскошь относительно именно этих данных о своем имуществе, и то, за сколько на самом деле была куплена машина, не имеет никакого значения.

Ставки делятся на 4 категории:

  1. цена ТС от 3 до 5 млн руб.
  2. цена ТС от 5 до 10 млн руб.
  3. цена ТС от 10 до 15 млн руб.
  4. цена ТС от 15 до 20 млн руб.

Чтобы узнать размер пошлины для дорогостоящего авто, нужно показатель ТН (рассчитанный по общей формуле) умножить на повышающий коэффициент (ст. 362 п.2 НК РФ).

Коэффициенты зависят не только от стоимости, но от и региона, и возраста автомобиля:

  • 1,1 — от 3 до 5 млн руб., возрастом свыше 3 лет;
  • 1,3 — от 3 до 5 млн руб., возрастом свыше 2 лет;
  • 1,5 — от 3 до 5 млн руб., сроком эксплуатации 1 год;
  • 2 — от 5 до 10 млн руб., выпущенных не менее 5 лет назад;
  • 3 — от 10 до 15 млн руб., возрастом не более 10 лет;
  • 3 — от 15 млн руб., возрастом не менее 20 лет.

Небольшая хитрость производителей, позволяющая им подстроиться под налог с продажи автомобиля, заключается в манипулировании ценами на модели.

Например, Toyota установила на базовую комплектацию Land Cruiser цену равную 2,99 млн руб. Таким образом, машина не попадает под действие налога на роскошь.

Важно: вопреки распространенному среди автовладельцев мнению, регистрация ТС на несовершеннолетнего гражданина или оформление в лизинг не поможет избежать уплаты пошлины.

Налог на авто

Несколько деталей, касающихся оплаты ТН

Владельцы грузовых машин (физические лица), оплачивают фискальный сбор только после получения квитанции от ИФНС. Сумма госпошлины рассчитывается на основании мощности движка грузового авто.

Размер фискального сбора для автомобилей, заправляющихся бензином выше, чем для машин, работающих на газе.

В Москве и других субъектах Российской Федерации для людей, установивших на ТС газовое оборудование, предусмотрена льгота. Постоянно поднимается вопрос об отмене ТН для всего транспорта, работающего на газе.

Собственники гибридов в Европе освобождены от оплаты ТН, но в России подобной поблажки для экологически чистых авто нет. Налог рассчитывается по мощности движка, указанной в ПТС. Но чтобы избежать ошибок и перерасчетов, лучше узнать детали у специалиста.

Пример паспорта транспортного средства приведен ниже:

Налог на авто

Важные изменения в автоналоге

Ранее говорилось, что, возможно, в 2016 году отменят государственную пошлину для владельцев автомобилей. По мнению специалистов, подобный ход правительства привел бы к повышению акцизов на нефть и нефтепродукты.

Объясняется это тем, что областные бюджеты недоберут, в результате отказа от ТН, более 150 млн руб. Сумма достаточно крупная, и чтобы восстановить баланс, необходимо найти другой источник дохода для региональной казны.

Поэтому правительство РФ, проведя необходимые расчеты, пришло к выводу: отменять автоналог не рентабельно.

Но, тем не менее, транспортный налог на автомобиль в 2016 году претерпел некоторые изменения.

  1. Если автомобиль поставлен на учет после пятнадцатого числа, владельцу не нужно вносить оплату за целый месяц.
  2. Список дорогих автомобилей действителен только в течение того периода, который указан во время его составления.

Важно: налог на роскошь платят владельцы машин, стоимость которых превышает 3 000 000 руб.

До 2016 года списки ежегодно расширялись, например: перечень, составленный и напечатанный в 2014 году, расширили и опубликовали в 2015 году. Плательщикам в 2016 году не нужно будет вносить коррекции в декларацию за 2015 год.

Как узнать сумму долга по автоналогу

Автовладельцы могут узнать задолженность по автоналогу, не выходя из дома, через интернет.

Для этого следует зайти на сайт ФНС  или сайт госуслуг, и авторизоваться на соответствующем портале. После щелчка на значок «получить услугу» на экран монитора выведется сумма задолженности.

Используя ИНН, собственник машины может оплатить задолженность через интернет. Существуют специальные сервисы:

Налог на авто

Налог на авто

Погасить задолженность можно в кассе Сбербанка, через терминал, мобильный банк, или также воспользоваться услугой «Сбербанк-онлайн». При оплате, комиссия с плательщика не взымается.

Не платить автоналог нельзя. Можно попытаться снизить размер пошлины, уменьшив мощность автомобиля. Для этого следует обратиться в аккредитованную компанию, где будет проведен экспертный анализ мощности. Можно просто заменить двигатель.

Сколько стоит продать автомобиль

Собственник, решивший продать транспортное средство, должен заплатить налог с продажи автомобиля, который равен 13% от стоимости ТС.

Размер пошлины зависит от множества факторов. Существует несколько ситуаций, когда продавец может избежать уплаты НДФЛ.

Отчисления не берутся в следующих случаях:

  • ТС находилось во владении более 3 лет (ст. 217 НК РФ);
  • цена при продаже ниже, чем стоимость при покупке (документальное подтверждение).

В остальных случаях автолюбитель должен будет заплатить налог с продажи автомобиля. Но, следует помнить, что каждый гражданин имеет право на налоговый вычет (ст. 220 НК РФ).

Если продаваемое транспортное средство находилось во владении менее 3 лет, то гражданин может рассчитывать на получение налогового вычета равного 250 000 руб.

Например, цена реализации ТС составила 500 000 руб., тогда НДФЛ (500 000 х 0,13) равно 65 000 руб. Применяя льготу: (500 000 — 250 000) х0,13, получим 32 500 руб.

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 350-44-81 (Москва)

+7 (812) 309-68-19 (Санкт-Петербург)

8 (800) 333-45-16 Доб. 848 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

То есть, с помощью налогового вычета, автолюбитель может сэкономить приличную сумму денег. Если стоимость реализуемого средства менее 250 000 руб., продавец освобождается от уплаты налога с продажи автомобиля.

Важно: льгота предоставляется 1 раз в год, и только по требованию продавца. В обязанности ФНС не входит предоставление вычетов.

Специалисты рекомендуют сохранять документы о приобретении ТС. Они пригодятся, когда автовладелец решит продать ТС и при этом избежать уплаты налога с продажи автомобиля.

ПОЛУЧИТЕ АБСОЛЮТНО БЕСПЛАТНО ОТВЕТ ЭКСПЕРТА-ЮРИСТА ЗА 5 МИН

Можно договориться с покупателем о занижении суммы сделки или подождать истечения трех лет с момента приобретения ТС.

Важно: в случае начисления НДФЛ, продавец должен подать декларацию в орган ФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи авто.

 1
0
1 из 52 из 53 из 54 из 55 из 5
(1 голосов, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *