Menu

+7 (499) 350-44-81

Москва и обл.

+7 (812) 309-68-19

Санкт-Петербург
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Filter by Categories
Банки
Банкротство
Бизнеса с нуля
Бухгалтерия
Вклады
Выплаты
Договоры
Документы
Документы
Журналы
Закон
Заявления
ИП
Крединые карты
Кредит
Ликвидация
Лицензии
Налоги
ООО
Организация
Партнерские материалы
Персонал
Печать
Правовые вопросы
Расчетный счет
Регистрация
Регистрация ИП
Регистрация ООО
Рефинансирование
Торговая Марка
Трудоустройство
Увольнение
Управление
ФизЛица
Финансы

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — (в 2018 году)?

06.06.2018

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры знает далеко не всякий россиянин.

Незнание элементарных законов и правовых норм может привести к потере достаточно большого количества денег, ведь новое жильё значительно ударяет по семейному бюджету.

Если вы читаете эту статью, значит вы осведомлены, что можете получить назад 13% от имущественной сделки.

Налоговым кодексом РФ предусмотрено, что каждый гражданин может оформить возврат финансовых средств, потраченных на обновление недвижимого имущества.

Отличия и подробности того, как вернуть 13% от покупки квартиры вы узнаете из статьи.

Что же это за сумма?

Налоговый вычет – это денежная сумма, зафиксированная Налоговым Кодексом, которая уменьшает степень доходов, которые подлежат налогообложению; процесс возврата доли выплаченного государству налога на доходы лица по причине расходов на приобретение недвижимости.

Человек, который купил недвижимый объект, может убрать из-под налогообложения некоторую часть своего дохода, то есть возвратить выплаченный ранее налог.

Лимит получаемой денежной суммы фиксируется Налоговым Кодексом.

Законодательной базой для возврата денег является пп.3 п.1 ст.220 НК РФ.

Возврат налога на доходы физических лиц( НДФЛ) возможен, при:

  1. покупке квартиры или дома, а также участка земли;
  2. приобретении части в имуществе;
  3. постройке дома;
  4. приобретении жилья в рассрочку или в ипотечный кредит.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Кто может оформить возврат НДФЛ?

Возвратить средства, ранее выплаченного НДФЛ, смогут следующие лица:

  • проживающие в Российской Федерации более 184 дней в году, имеющие «белую» заработную плату и перечисляющие НДФЛ в государственный бюджет;
  • трудоустроенные пенсионеры или пенсионеры, вышедшие на пенсионный отдых меньше 3х лет назад;
  • граждане, являющиеся собственниками (полными или частичными), возраста менее 18 лет.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 350-44-81 (Москва)

+7 (812) 309-68-19 (Санкт-Петербург)

8 (800) 333-45-16 Доб. 848 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Важно: В этой ситуации денежные средства получают законные представители или опекуны. Гражданин, достигший совершеннолетия, сможет оформить ещё один вычет уже лично на себя.

Кому не получится оформить вычет?

Лица, которые не могут претендовать на возврат финансовых средств:

  1. Нерезиденты РФ.
  2. Неработающие учащиеся ВУЗов и пенсионеры.
  3. Лица без постоянной работы, получающие пособие.
  4. Женщины, находящиеся в декретном отпуске.
  5. Военные на службе.
  6. Дети-сироты, которым не исполнилось 24 года, получающие государственные пособия.
  7. Лица, работающие неофициально.
  8. Прочие лица, не выплачивающие НДФЛ
  9. Индивидуальные предприниматели, которые для бюджетных расчётов используют разные системы налогообложения, если они не имеют иного дохода, с которого может перечисляться НДФЛ.

Важно: Женщины не могут подать заявление на возврат, когда их подоходный налог не отчислялся в бюджет – это случай отпуска по уходу за ребёнком.

Когда невозможно получить налоговый вычет?

Есть ситуации, когда люди задают себе вопрос: «А вернут ли 13 процентов при покупке квартиры?». Разберём случаи, при которых НДФЛ не вернут.:

  1. В приобретённую квартиру/дом вложен материнский капитал.
  2. Жилая недвижимость покупается по государственной программе «Молодая семья»
  3. Когда обеспечение жильем происходит с помощью ипотечного кредита для военных.
  4. При  наличии иных  госсубсидий.
  5. Если договор купли-продажи заключён между работодателем и подчинённым.
  6. Если участники договора близкие родственники.

Важно: Получить выплату невозможно в случае, если сделка проходит за счёт финансов работодателя.

Получение НДФЛ однажды или..?

Вычет НДФЛ имеет строжайшие законодательные пределы – вернуть 13% можно лишь единожды, такой закон был до 2014 года.

С 2014 года вычет НДФЛ соединили с количеством денег, которые лицо потратило на покупку квартиры/дома.

Если налоговый возврат осуществлялся с меньшей суммы, чем 2 млн рублей, то добрать сумму можно при следующей покупке жилья (согласно абз.2 пп. 1 п.3 ст.220 НК РФ).

Если договор оформлен, то старое законодательство диктует необходимые нормы о возврате.

Многие граждане подают заявление на возврат повторно, когда уже один вычет НДФЛ был возвращен, это попросту трата времени.

Большая ошибка полагать, что в Налоговой не хранят материалы о возвращённых гражданам вычетах.

При вторичном обращении за полной денежной суммой, вам откажут, ведь закон не предполагает возврат финансовых средств за каждую купленную квартиру.

Размер суммы налогового вычета

Самые свежие поправки в конечной цифре вычета НДФЛ вводились в 2014 году.

По тем поправкам, вернуть 13 процентов можно с суммы не более 2 млн. рублей.

2000000*13% = 260000р. – больше этой цифры вернуть НДФЛ невозможно, стоимость квартиры здесь не важна.

Нужно учесть то, что выплаченная сумма соответствует деньгам, которые налогоплательщик внёс в бюджет государства, если было переведено менее 260 тысяч руб. налога, назначаемого соответственно размерам дохода, то полный налоговый возврат невозможен.

С 2014 года вычет можно производить с нескольких объектов недвижимости, пока он не станет равным допустимой сумме в 2 млн. рублей.

Приобретая несколько недвижимых объектов дешевле, например, квартиру за 1200000 руб. и дом за 500000руб, можно подавать заявление на возврат, сделки не обязательно должны осуществляться единовременно.

Если же цена субъекта превышает 2 млн рублей, получение налогового вычета больше 260 тысяч руб. невозможно.

Важно знать, что можно вернуть деньги не только с самой квартиры, но и с ипотечных процентов, если таковые имеются.

Налоговый вычет с процентов по кредиту или ипотеке оплачивается в размере уплаченной суммы процентов по факту, но и здесь есть лимит – не более 3 млн. рублей.

Примеры расчётов

Если вы планируете обратиться в налоговые органы и оформить возврат, то ознакомьтесь с некоторыми расчётами налогового вычета:

  • Для квартиры/дома в ипотечном кредите. Налоговый вычет жилья в ипотеке включает 2 аспекта: 1) сумма объекта (не более 2 млн. рублей), 2) сумма процентов по ипотеке (не более 3 млн. рублей). Расчёт НДФЛ осуществляется по представленной схеме:

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

  • Как происходит оформление, если жильё покупается совместно с другим собственником (супруги или родитель и ребёнок)? Здесь у каждого есть возможность вернуть 13%. Такая же ситуация и с несколькими собственниками с одинаковыми правами.
  • При покупке жилья в долевой собственности, сумма имущественного налогового вычета будет для каждого из фигурантов договора прямо пропорциональна его доле в квартире. Расчёт производится для каждого из участников. Например, квартира стоит 3 млн. рублей, часть сестры – 65%, часть брата – 35%. Вычет будет распределён так:  для сестры: 260000*65% = 169000 руб.; для брата: 260000*35% = 91000 руб.

Важно: Возврат НДФЛ за проценты по ипотечному кредиту оформляется только для одной квартиры или дома.

Поэтапное описание получения возврата

Чтобы сумма НДФЛ оказалась у вас в руках, нужно заполнить документацию, снабдить Налоговую инспекцию подтверждающими ваши права оригинальными документами. Рассмотрим весь процесс оформления.

1.      Налогоплательщиком заполняется налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

2.      С места работы справка из отдела бухгалтерии о начисленных и удержанных налогах по форме 2-НДФЛ.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

 

3. Налогоплательщик подготавливает документов, которые являются доказательством того, что именно вы собственник жилья.

4. Подготавливаются копии платёжных чеков.

5. В Налоговую инспекцию по месту жительства налогоплательщик предоставляет заполненную налоговую декларацию и документы, которые доказывают расходы и право на получение 13%.

Документы, удостоверяющие право на имущество

Большая ошибка думать, что не придётся собирать большой ворох документации, потому как сведения можно запросить из базы застройщика.

Налоговая инспекция это обязательно сделает, но перед этим внимательно изучит все предоставленные вами бумаги и вынесет законное решение.

Предоставляемые документы:

  • Свидетельство о государственной регистрации права – передаётся при покупке или строительстве дома.
  • Договор о покупке квартиры/комнаты, акт о передаче квартиры/комнаты (или доли в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру/комнату – если приобретается квартира/комната.
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок (или долю в нём), свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом (или долю в нём) – если покупается участок для последующей стройки на нём или для готового дома.
  • Кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключённый с банком или иной кредитной организацией, график погашения кредита или ипотеки и график выплаты процентов за пользование денежными средствами заёмщика – если погашаются проценты по кредитам, ипотекам или иным займам.

Важно: Следует не лениться и предоставить все платёжные документы, подтверждающие, что именно вы купили жильё или платите за него ипотеку, а не кто-либо другой.

 Список платёжных документов

  • Документы, которые являются свидетельством того, что именно ваши денежные средства ушли на покупку имущества: квитанции к приходным ордерам, товарные чеки, кассовые чеки, банковские выписки, акты о закупке материала у физического лица (здесь должны быть указаны данные паспорта и фактического адреса продавца), иные имеющиеся документы.
  • Бумаги, доказывающие выплаты процентов по договору займа или кредитному договору, договору ипотеки. Если информация в кассовом чеке стёрлась со временем, такими документами могут быть выписки из лицевого счёта заёмщика или справка об уплаченных процентах за использование кредита из организации, которая выдала кредит, займ или ипотеку.

Важно: при подаче заявления вам понадобятся оригиналы всей документации. Налоговая инспекция не забирает оригиналы, они нужны для ознакомления.

Как получить?

Способ 1: Вы напрямую коммуницируетесь с  Налоговой инспекцией, передаёте все документы (по электронной почте или лично).

Период рассмотрения – 3 месяца, затем Налоговая пришлёт  свой ответ.

Если решение положительное, то вы пишете заявление, в котором указываете реквизиты вашей банковской карты, именно туда спустя 30 дней поступят финансовые средства.

Если нужна сумма наличными, то она выдаётся в окне «Касса» непосредственно в здании самой Налоговой инспекции.

Чтобы самостоятельно отслеживать рассмотрение вашего дела, нужно провести регистрацию на официальном сайте www.nalog.ru (логин и пароль выдаёт инспектор Налоговой инспекции).

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

В личном кабинете будут отображены все ваши объекты налогообложения:

 

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Далее смотрим на графу «Налог на доходы физических лиц и страховые взносы».

Здесь вы увидите один из самых важных документов — декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить и на сайте, все ваши справки о доходах по форме 2-НДФЛ и сведения о страховых взносах.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

В графе «Декларация по форме 3-НДФЛ» есть ход проверки декларации за подаваемый год, там отображается цифра уплаченного подоходного налога и цифра, которую вы получите после рассмотрения заявления.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Внизу страницы есть сведения по состоянию вашего заявления и также сумма возврата:

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Далее в окне «Документы налогоплательщика» есть вкладка «Электронный документооборот», именно там хранятся все ваши документы.

Если заявление о возврате фигурирует несколько раз, значит оно было изменено налогоплательщиком (например, вы неверно указали номер банковской карты и перепечатали заявление).

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Сам сайт очень прост в работе, все изменения обновляются в течение десяти дней.

В «Настройках» можно настроить функцию уведомлений, и вы сможете оперативно узнавать о любых изменениях вашего заявления, личного кабинета и документации через адрес электронной почты.

Работать с личным кабинетом также просто, а главное, легко отследить все шаги обработки вашего заявления.

На сайте есть раздел «Вопросы и ответы», в которых видна наиболее частая тематика вопросов, касающихся различных налоговых возвратов.

Важно: Деньги можно получать не только единовременно через налоговый орган, а также через работодателя. Схема такая же: подача документов в Налоговую инспекцию, ожидание решения, затем Налоговая выдаёт уведомление о том, чтобы с вас не снимали налог 13%, это уведомление сдаётся работодателю, и вы получаете полную зарплату без вычета 13%.

Срок подачи документов

А вернут ли 13%, если прошёл год или больше? У вычета НДФЛ нет периода давности – возможен любой срок, прошедший после оформления недвижимости в собственность, чтобы оформить вычет.

Для того, чтобы возвратить 13% нужно воспользоваться обращением в налоговый орган в  ближайший год после того, как квартира или дом будут оформлены в собственность.

Это связано с тем, что декларация 3-НДФЛ, подающаяся для возврата денежной суммы, может быть сделана по прошествии полного текущего календарного года.

Фиксированного периода подачи заявления на вычет НДФЛ нет, чтобы вернуть 13%, документы обязаны принять и спустя 5, и 6 лет.

Но по одному заявлению Налоговая инспекция вправе вернуть НДФЛ не больше чем за 3 предшествующих года.

Пример: Недвижимость была куплена в 2011 году, заявление на вычет подавали в 2017 году. Одноразово вы сможете получить НДФЛ только за 2016,2015 и 2014 годы.

За оставшиеся годы также вернут НДФЛ, различие лишь в том, что нужно будет в следующие годы снова обратиться в Налоговую инспекцию с заявлением.

А если имущество приобретается для двух собственников?

По закону имущество, купленное законными супругами в законном браке, считается их совместно нажитым имуществом, доли владения распределяются поровну.

Но брачный договор или договор купли-продажи может содержать другие доли владения, например, при заключении письменного согласия о том, что 2/3 дома принадлежат супругу, а 1/3 – супруге, в таком случае дом считается приобретённым в долевой собственности и распределяется согласно указанным соотношениям.

Вычет делится на супругов согласно расходу каждого на покупаемое имущество. И здесь возможны 2 варианта:

  1. У мужа и жены есть документы, которые свидетельствуют о том, что каждый внёс оплату доли в имуществе, тогда вычет зависит от размера расходов.
  2. По документам оплату имущества производил один из супругов или в документах фигурирует общая сумма на двоих, тогда супругами пишется заявление о распределении расходов, и Налоговая инспекция назначит размер денежного возврата каждому.

Дополнительные документы:

  • Копия свидетельства о заключении брака.
  • Письменное заявление о перераспределении величины налогового вычета между двумя супругами.

Для того, чтобы понять суть перераспределения налогового вычета, рассмотрим пример:

Калинкина Светлана и Леонид заключили законный брак в 2015 году, а в 2016 купили квартиру за 10 млн рублей.

Все платёжные документы были оформлены на Леонида, но официальный доход гораздо больше у Светланы.

Чтобы как можно скорее получить всю возможную денежную компенсацию, Светлана и Леонид пишут заявление о распределении величины фактических расходов: 70% (7 млн руб.) Светлана и 30% (3 млн руб.) Леонид.

Как вернуть 13 процентов за покупку квартиры пенсионеру, если он не работает?

До 2012 года лица, ушедшие на заслуженную пенсию, не могли вернуть денежные средства за покупку дома или квартиры.

Но с 2012 года новая редакция ст.220 НК РФ, а именно п.10 гласит, лицо, вышедшее на пенсию, может перенести имущественный вычет на минувшие периоды.

Это означает, что лицо, ушедшее на пенсию, может подать обращение в налоговый орган за возвратом выплаченных ранее средств государству за периоды его официального трудоустройства, но не ранее 3 лет, предшествующих моменту времени, когда образовался остаток по имущественной льготе.

Это называется право переноса.

Лицо, находящееся на пенсии, подаёт декларацию за предшествующие четыре года.

Пример: в 2018 году можно сделать возврат выплаченных налоговых средств за 2014-2017 годы.

Важно: Период подачи обращения за вычетом равен четырём годам.

Неожодимо знать, что вычет НДФЛ неработающему человеку на пенсии не положен в случаях:

  • Если доход за предшествующие четыре года отсутствует – НДФЛ не вернут, так как возвращать будет нечего.
  • Возвратить налоговый вычет больше чем за четыре года нельзя. Также пенсионеру не будет осуществляться возврат, если он хочет получить его за 2012 год, при выходе на пенсию в 2017.
  • Документы на налоговый вычет подаются не в текущем году. Например, квартира куплена в 2018 году, то подача заявления возможна только в 2019 году.

Вычет для трудоустроенного пенсионера

Множество пенсионеров, уходя на заслуженную пенсию, ведут активную рабочую деятельность, а некоторые имеют дополнительный доход помимо пенсии и заработной платы, это может быть квартира, которую сдают в аренду или получение негосударственных пенсионных отчислений (облагаемых налогом).

Но как вернуть 13 процентов после покупки квартиры?

Если человек, помимо выплат пенсии, имеет денежный доход, сумма которого облагается по ключевой ставке в размере 13%, то по этим доходам можно вернуть имущественный налоговый вычет.

До 2014 года лица, получающие пенсионные выплаты и официальную заработную плату одновременно, не могли использовать право переноса имущественной льготы.

Но с 1 января 2014 года закон пересмотрели и внесли поправки, так как такое положение дискриминировало человека на пенсии и ущемляло его права, ведь работающий пенсионер, приобретающий недвижимость и вышедший на пенсию в один календарный год, мог получить налоговый вычет лишь за уплаченный НДФЛ в текущем календарном году.

Вернуть 13% с покупки недвижимости пенсионеру (официально трудоустроенному) стало возможно с 2014 года.

Ситуации налогового возврата на пенсии

Рассмотрим возможные ситуации на примерах.

Пример 1: Иванов А.С. ушёл на пенсию в ноябре 2017 года, а в январе 2018 года купил квартиру.

Как ему вернуть 13 процентов после покупки квартиры? Подача налоговой декларации и документов возможна только в 2019 году, в расчёт примут 2015 и 2016 годы и период с ноября 2017 года по январь 2018 года, в котором Иванов А.С. получал доход, облагаемый налогом.

Пример 2: Петрова Д.А. получает пенсию и работает одновременно.

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 350-44-81 (Москва)

+7 (812) 309-68-19 (Санкт-Петербург)

8 (800) 333-45-16 Доб. 848 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Она купила квартиру в 2016 году, а в 2017 году подала документы в Налоговую инспекцию для того, чтобы вернуть налог 13% с покупки квартиры за период с 2013 по 2016 годы.

В заключение

Подводя итог всему вышеописанному, несколько практических советов:

ПОЛУЧИТЕ АБСОЛЮТНО БЕСПЛАТНО ОТВЕТ ЭКСПЕРТА-ЮРИСТА ЗА 5 МИН

  • Перед подачей документации в государственные налоговые органы внимательно изучите все правовые требования.
  • Разберите конкретно свою ситуацию, чтобы как можно лучше воспользоваться льготой.
  • Выберите удобный способ подачи заявления.
  • Если вы получили вычет не со всей суммы, то следите за своим выплаченным налогом на доход, чтобы как можно скорее получить всю денежную сумму.

 

 1
0
1 из 52 из 53 из 54 из 55 из 5
(1 голосов, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...

Добавить комментарий

Такой e-mail уже зарегистрирован. Воспользуйтесь формой входа или введите другой.

Вы ввели некорректные логин или пароль

Извините, для комментирования необходимо войти.