Лизинг авто для юридических лиц, условия и особенности которого позволяют решить множество проблем предприятия, стал в последние годы необычайно популярен.
С его помощью можно с легкостью расширить существующий автомобильный парк, минимизируя при этом финансовые затраты и уплату налогов.
Содержание этой статьи:
Определение понятия «лизинг»
В методической литературе приводится несколько определений понятия «лизинг».
Одной из самых популярных и кратких является трактовка, которая содержится в Законе РФ №164 от 29.10.1998 года. Она сформулирована следующим образом:
Лизинг – вид инвестиционной деятельности, связанный с приобретением имущества и передачей его на основании соответствующего лизингового договора юридическому или физическому лицу на срок и условиях, определенных этим договором, с последующим правом выкупа указанного имущества лизингополучателем.
Условия лизинга авто для юридических лиц полностью соответствуют такому определению.
Они предусматривают в большинстве случаев участие в сделке четырех сторон:
- лизингодатель (инвестор);
- продавец транспортного средства;
- юридическое лицо — лизингополучатель;
- страховая компания.
Схема взаимоотношений при лизинговой сделке достаточно проста и четко показана на следующем рисунке:
Условия лизинга авто для юридических лиц предусматривают возможность лизингополучателя самостоятельно выбрать интересующую его технику, определив марку, модель, комплектацию и технические характеристики.
Лизингодатель (инвестор) осуществляет подбор конкретного поставщика или дилера техники.
Основным законодательным документом, регулирующим деятельность, связанную с лизингом, является соответствующий Федеральный Закон №168 за 1998 год и несколько изменений к нему:
Достоинства и недостатки
Лизинг авто активно применяется как для юридических, так и для физических лиц, но его условия и некоторые особенности такого типа сделок наиболее предпочтительны именно для предприятий.
Наиболее весомыми и значимыми преимуществами лизинга авто для юридических лиц являются следующие:
- возможность оптимизации налоговых платежей. Одно из главных преимуществ использования лизинга заключается в том, что платежи по сделке в полном объеме относят на себестоимость, позволяя сократить налог на прибыль. Кроме того, НДС по платежам возмещается полностью, что выгодно отличает лизинг авто для юридических лиц от условий обычных банковских кредитов и ссуд, проценты по которым не включают НДС. Немаловажным бонусом является механизм ускоренной амортизации для авто представительского класса, еще более сокращающий базу для налога на прибыль;
- поддержание инвестиционной привлекательности предприятия. Заключение лизинговой сделки не оказывает влияния на размер долга, отражающийся в балансе. Также неизменным остается коэффициент, показывающий соотношение заемных и собственных средств компании, имеющий большое значение при привлечении новых кредитов и займов;
- максимальная оперативность решения вопросов по сделке. Одним из условий лизинга авто для юридических лиц является одновременность двух процессов: поиск необходимой техники и источника финансирования сделки. Этим достигается скорость принятия управленческих решений;
- простота привлечения финансовых ресурсов. Одним из обязательных условий лизинга авто для юридических лиц, как и любой лизинговой сделки, является то, что ее предмет – транспортное средство – частично обеспечивает возвратность средств лизингодателю. Это делает подобный способ привлечения финансов значительно более простым, по сравнению с банковским кредитом;
- выгодные условия и цены при использовании лизинга авто ля юридических лиц. Большинство крупных и серьезных банков (например, ВТБ и Сбербанк) имеют при себе лизинговые подразделения или дочерние структуры. Они активно занимаются продвижением собственных услуг на финансовом рынке, запуская многочисленные льготные программы для участников лизинговых сделок. В результате, зачастую действующие по программам скидки позволяют получить значительную дополнительную экономию.
Как и у любого другого вида сделок, условия лизинга авто для юридических лиц предполагают наличие определенных минусов, которые обязательно необходимо учитывать:
- просрочка текущих выплат приводит к потере не только транспортного средства, но и первоначального платежа;
- до выплаты полной стоимости авто, лизингополучатель фактически не имеет на него прав;
- в случае если транспортное средство вышло из строя, платежи по договору лизинга не прекращаются;
- авто за время действия сделки может физически и морально устареть, а условия лизинга авто для юридических лиц не предусматривают возможности его замены.
Условия, предлагаемые лидерами рынка – ВТБ и Сбербанком
Одними из лидеров на рынке лизинга являются структуры, относящиеся к ведущим в России банковским холдингам: ВТБ и Сбербанк.
Условия Сбербанк Лизинг на авто для юридических лиц
Сбербанк Лизинг предлагает различные программы по приобретению в лизинг коммерческого автотранспорта, грузового транспорта, а также специальной техники и автобусов.
В случае лизинга легкового авто для юридических лиц предлагаются следующие условия:
- размер авансового платежа – 20% и более;
- общая сумма выделяемого финансирования – не более 24 млн. руб.;
- срок действия – от 13 до 36 месяцев;
- скорость оформления – максимум – 2 суток, минимум – 8 часов.
В случае лизинга грузовых авто условия, предлагаемые Сбербанком еще более привлекательные:
- размер авансового платежа – от 15% (для грузовиков зарубежного производства) и от 20% (для отечественных машин);
- общая сумма выделяемого финансирования – аналогично предыдущему предложению – не более 24 млн. рулей;
- срок действия – от 13 до 48 месяцев;
- скорость оформления – не более 2 суток, минимум – 8 часов.
Указанные условия являются базовыми, но компания постоянно разрабатывает и реализует различные льготные программы.
Для удобства потенциальных клиентов разработан и активно используется калькулятор Сбербанк Лизинг.
Калькулятор расчета лизинговых платежей Сбербанка один из самых простых в использовании, но проработанных по имеющемуся функционалу.
Условия ВТБ Лизинг на авто для юридических лиц
ВТБ Лизинг также относится к одним из лидеров рынка лизинговых сделок России.
Являясь частью крупнейшего финансового холдинга, компания может предложить чрезвычайно выгодные условия.
Условия ВТБ Лизинг для коммерческих авто:
- размер авансового платежа – от 5% стоимости приобретаемого транспортного средства;
- срок действия – от 11 до 60 месяцев.
Условия ВТБ Лизинг для грузовых авто:
- размер авансового платежа – от 15% стоимости приобретаемого грузового транспортного средства;
- срок действия – от 11 до 60 месяцев.
Конкретные условия сделки легко рассчитать, пользуясь специально разработанным калькулятором.
Использования калькулятора значительно облегчает определение базовых условий возможной лизинговой сделки.
Инструкция приобретения авто в лизинг на выгодных условиях
При кажущейся сложности лизинговой сделки, для получения максимально выгодных условий, необходимо выполнить несколько последовательных относительно простых шагов:
- Выбрать автомобиль, устраивающий по характеристикам и стоимости. Это легко сделать на сайтах производителей или дилеров авто, а также воспользовавшись информацией лизинговых компаний.
- Определить лизинговую компанию для сотрудничества. Оптимальный вариант – предварительно изучить базовые условия сделок, воспользовавшись калькулятором для облегчения расчетов. Затем обратиться в две-три фирмы, заинтересовавшие после этого. В завершение – выбрать из полученных предложений самое привлекательное. Следует заполнить заявку на лизинг.
- Осуществить сбор документов. Как правило, для заключения сделки необходим стандартный набор документов, необходимый в таких случаях. Главное – ознакомиться с конкретными требованиями выбранного лизингодателя, так как он может запросить какие-то документы сверх обычно предоставляемых.
- Составить и подписать договор. Также обычная для юридического лица процедура. Особое внимание необходимо уделить составлению и согласованию графика платежей – важнейшего пункта любого лизингового договора.
- Выполнить первый авансовый платеж. Одно из важнейших условий успешного выполнения договора лизинга – точные и своевременные платежи, что относится как к первоначальному взносу, так и текущим выплатам.
- Получить автотранспортное средство в пользование. Главное требование, обязательное для исполнения лизингополучателем – сохранение автомобиля в сохранности и функциональной готовности.
- Осуществление текущих платежей до полной выплаты стоимости по договору.
Учет основных особенностей и условий лизинга авто для юридических лиц, рассмотренных в статье, а также выполнение приведенных рекомендаций, позволят максимально использовать достоинства данной схемы финансирования, минимизировав при этом недостатки.
Что такое финансовая аренда (лизинг)?
Что такое финансовая аренда (лизинг)?
Лизинг авто для юридических лиц: Условия и преимущества финансовой аренды
